现金流预测分析咨询报告

1，损益表-分析利润质量，即分析有多少利润现金？如果现金在30%以下，盈利质量很差。2.资产负债表-分析资产质量，即分析资产中有多少“含金量”，即分析装扮成“资产”的资产中有多少“费用”。3.现金 Flow表-分析/Flow，现金 Flow的创造能力是区分优秀和低劣企业的显著标志。

[摘要]看一个企业的现金流量管理好不好，主要看哪些指标【问题】1。利润表-分析利润质量，即有多少分析利润？2.资产负债表-分析资产质量，即分析资产中有多少“含金量”，即分析装扮成“资产”的资产中有多少“费用”。

这意味着现金 stream的现值不适用于对该企业进行评估。巴菲特的现金 stream估值要求企业能够持续产生稳定的现金 stream，选择的企业必须熟悉自己，知道企业的运行规律。如果一定要选择这家公司:通过看财务报表，其实可以知道公司的主营收入和经营成本。用这两个指标来估计。要知道盈亏平衡点在哪里，企业的经营规模在哪里有保障。如果你读不下去，我劝你放弃这个公司。投资一个你看不懂的公司是很危险的。

说说现金流量指标:(1)正常情况下，经营活动现金净流量>(财务费用 当期折旧 无形资产摊销 待摊费用摊销)。如果计算结果为负，说明企业的现金收入无法冲抵相关费用，存在经营困难。(2) 现金购销比。一般来说，这个比率应该接近销售商品的成本。如果购销比异常，可能会出现两种情况:商品呆滞，积压；生意正在萎缩。

用公式表示:现金购销比现金劳务收到的销售商品现金(3)业务现金退货率。这个比例一般应该在95%左右。如果低于95%，说明销售工作不正常或者销售信用政策不适当。如果低于90%，说明可能存在严重的虚假盈利和真实亏损。用公式表示:业务现金回报率现金/当期业务收入×100%(4) 现金购销比。

转载以下资料供参考现金流管理是一项综合性、系统性的管理活动，由组织系统、运行系统、监督系统三大系统组成。实现现金流管理必须把握五个关键点。1.以企业价值最大化为最终目标。企业财务管理的目标是实现企业价值最大化。现金流量管理作为财务管理的重要组成部分，在进行相关决策时，必须遵守价值创造导向原则。2.综合运用各种管理方法。管理手段通常包括预测，决策，预算，控制，分析，等。企业在管理现金 flow时必须综合运用上述手段，统筹安排自己的经营活动、投资活动和筹资活动，以实现企业价值最大化的目标。

企业财务管理的内容一般可以概括为资本及其循环，包括筹资、投资和利润分配。无论是筹资、投资还是利润分配，现金都是企业资金循环的起点和终点，所以现金流量管理应该贯穿于企业经营活动的全过程。4.充分考虑风险因素。现金的流入流出受多种因素影响，存在很大的不确定性。现金流量管理不仅要关注现金流量的数量，还要考虑现金流量的时间分布(金钱的时间价值原理)和现金流量的不确定性(风险管理)。

公司的现金 flow可以理解为公司投资各个项目的总流量，因此可以从这些项目中大致判断出公司的经营状况，但恰恰是这一点，我们在股票分析中经常忽略。公司价值的体现主要是公司未来在各个项目上能否盈利，而不是公司在过去的投资和经营中能否盈利。只有了解公司的各种收入来源，对公司未来做出合理的投资前景预测，才能大致判断公司的价值。

1、现金流量计的总体特征分析 现金流量计将现金流量划分为经营活动现金流量和投资活动。这三部分相互联系，各有特点。当分析，不仅要关注单个现金 stream的出现及其反映的单个问题，还要关注个体之间的相关性以及个体对整体的影响。1.三项活动现金流量均为正，说明企业经营效益和财务状况良好，融资能力较强，企业在经营中产生的现金流入大于流出。

现金Flow预测是关于未来几个月或几个季度企业资金的流出和流入预测。其目的是合理规划企业现金的收支，协调收支与经营、投融资活动的关系，维护现金的收支平衡和偿债能力，为现金的控制提供依据。现金流量预测方法。现金Flow-2现金Flow预测其目的是合理规划企业现金收支，协调现金收支。

1.现金收支法现金收支法是将计划期内所有可能发生的收入和支出列出现金并分别计算，从而确定现金盈余和不足的方法。主要步骤如下:(1) 预测一定时期内企业流入量现金，(2) 预测企业在一定时期内的流出量现金。(3) 预测企业现金净流量，确定现金流量排列，二、收益调整法净收益调整法是指根据实际收付款项现金，调整企业的净收益，进而确定企业的现金流量的一种方法。